Is e HSA, no Cunntas Coinneachaidh Slàinte, seòrsa sònraichte de shàbhalaidhean buannachdan cìse a chaidh a dhealbhadh gus do chuideachadh le bhith a 'pàigheadh airson cosgaisean meidigeach taobh a-muigh na pòcaid nuair a bhios plana slàinte neo-as-ruigsinn agad, no HDHP. A bharrachd air a bhith nad dhòigh chliùiteach airson cosgaisean meidigeach a phàigheadh mar an t- so-ruigsinneach , an copan agus an coinsurance , tha HSA a 'sìor chleachdadh mar phàirt de ro-innleachd dealbhadh cluaineis.
Ach, a thaobh nam buannachdan cìse, tha tòrr riaghailtean ann mu cò a dh'fhaodas HSA a thòiseachadh, a dh'fhaodas airgead a chuir gu HSA, agus an t-airgead sin a ghabhas a chleachdadh. Mura lean thu na riaghailtean, caillidh thu na buannachdan cìse agus feumaidh tu peanasan a bharrachd.
Ciamar a tha Cìsean HSA nas ìsle na mo chìsean agam?
Ma tha thu a 'riaghladh an HSA agad gu ceart agus a' leantainn a h-uile riaghailt IRS, is e an t-airgead HSA agad:
- Gun cìs nuair a chosgas tu e agus cuir thu a-steach don HSA.
- Gun cìs mar a bhios e a 'fàs.
- Gun cìs nuair a bheir thu a-mach às an HSA cosgaisean meidigeach a phàigheadh.
Seo mar a tha e ag obair. Tha an t-airgead a chuireas tu a-steach don HSA agad ri chìs. Ma chuireas an neach-fastaidh agad ris an HSA agad, chan eil an t-airgead sin air a cunntadh mar teachd-a-steach gus nach bi thu a 'pàigheadh chìsean air, an dàrna cuid.
Bidh cosnaidhean le ùidh agus tasgadh anns an HSA agad a 'fàs air cìs mar a nì iad ann an IRA. Leis nach eil thu a 'pàigheadh cìsean teachd-a-steach gach bliadhna air an ùidh, bidh thu a' cumail barrachd den ùidh sin san chunntas, agus tha an cunntas a 'fàs nas luaithe.
Ma bheir thu airgead às do HSA gus pàigheadh airson cosgaisean meidigeach teisteanasach, chan fheum thu cìsean teachd-a-steach a phàigheadh air. Ach, ma bheir thu airgead a-mach às an HSA agad ach nach cleachd thu e airson cosgaisean meidigeach, feumaidh tu cìsean teachd-a-steach a phàigheadh air a shon agus peanas 20% (bhiodh seo mar 10 sa cheud, ach dh'atharraich an Achd Cùram In-obrachaidh gu 20 sa cheud).
An dèidh dhut 65 bliadhna a dh'aois, tha na riaghailtean beagan eadar-dhealaichte. Ma tha thu air Medicare , chan urrainn dhut barrachd a dhèanamh ris an HSA agad. Ach, faodaidh tu fhathast an t-airgead a shàbhail thu anns an HSA agad a chleachdadh. Eu-coltach ri bhith a 'tionndadh 65, faodaidh tu an t-airgead HSA agad a chosg air rud sam bith a tha thu ag iarraidh agus cha bhi peanas 20% agad. Ach, feumaidh tu cìsean teachd-a-steach a phàigheadh air tarraing a-mach HSA nach eil air a chleachdadh airson cosgaisean meidigeach. Ma bheir thu airgead às do HSA agus a chleachdadh airson cosgaisean meidigeach teisteanasach , chan eil thu a 'pàigheadh cìsean teachd-a-steach cunbhalach air; tha e gu tur saor bho chìsean.
Cò a tha comasach air HSA?
Tha e comasach dhut tòiseachadh agus cur ri HSA ma choinnicheas tu ris na riatanasan sin uile:
- Tha thu air a chòmhdach le HDHP le teisteanas (tha seo a 'ciallachadh plana slàinte neo-thar-ruigsinneach a tha a' coinneachadh ris na riatanasan so-ruigsinneach agus a-mach às a 'phòcaid air an stèidheachadh leis an IRS airson planaichean le teisteanasan HSA, agus nach eil sin a' còmhdach rud sam bith eile a thaobh cùram casgail mus tèid an so - ruigsinn air a choileanadh - ie, pàighidh tu làn chosgais tadhalan oifis, an àite dìreach copar , gus am bi thu air coinneachadh ris an t-so-ruigsinneach).
- Chan eil craoladh àrachais slàinte a bharrachd, nas traidiseanta agad.
- Chan eil thu air Medicare.
- Chan urrainn do dhuine sam bith eile tagradh a dhèanamh dhut mar eisimeil air an toradh cìse.
- Chan eil adhbhar coitcheann agad
Ciamar a gheibh an t-airgead a-steach don HSA?
Faodaidh tu airgead a chuir a-steach don HSA agad fhèin, faodaidh an neach-fastaidh agad airgead a chur a-steach don HSA agad, no faodaidh neach eile airgead a thoirt a-steach don HSA agad. Ach, tha na tabhartasan bliadhnail iomlan do HSA cuingealaichte. Bidh na crìochan ag atharrachadh gach bliadhna agus bidh iad ag atharrachadh a rèir an aois agad agus co dhiubh a tha craoladh HDHP agad fhèin no craoladh teaghlaich agad fhèin.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Còmhdach fèin-shin fo aois 55 | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Craoladh teaghlaich fo aois 55 | $ 6,750 | $ 6,850 |
| Àireamh còmhdaich fèin-aonar 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Aois còmhdach teaghlaich 55+ | $ 7,750 | $ 7,850 |
Ma tha an àrachas slàinte HDHP agad tro do dhreuchd, dh'fhaodadh an fastaiche agad tabhartasan a dhèanamh ris an HSA agad.
A thuilleadh air an sin, chuir mòran luchd-fastaidh air falbh toradh tuarastail gus an urrainn dhut cuibhreann de gach clàr-pàighidh a chuir dìreach a-steach don HSA agad gu furasta. Nuair a thèid tabhartasan HSA a dhèanamh mar seo, bidh thu a 'seachnadh an dà chuid cìs teachd-a-steach agus cìs pàighidh (FICA), ach chan eil tabhartasan neo-phàighidh gu HSA a-mhàin rim faighinn airson adhbharan cìse teachd-a-steach.
Mura h-eil an t-àrachas slàinte agad tron obair agad, is dòcha nach bi an neach-fastaidh agad an sàs. Anns a 'chùis seo, bidh a' chuid as motha de dhaoine a 'toirt tabhartasan mìosail fèin-obrachail don HSA Ach, leigidh an t-ionad ionmhasail agad cuideachd sùim sùim a thoirt don HSA agad mas fheàrr leat an dòigh-obrach sin.
Feumaidh do chuid maoineachaidh HSA a bhith le neach-gleidhidh HSA, a dh'fhaodas a bhith na banca, aonadh creideis no bròg-bhreitheanais. Tha an roghainn airson do chuid airgid fhaighinn ann an cunntas brògaireachd a 'ciallachadh gum faodar a thasgadh anns a' mhargaidh stoc ma roghnaicheas tu an roghainn sin, a 'cosnadh thursan an seilbh seach ùidh shìmplidh (tha tasgaidhean fo ùmhlachd cunnairt, agus is e sin as coireach gur fheàrr le cuid de na toraidhean as ìsle - agus cunnart nas ìsle - a tha a 'dol còmhla ri bhith a' cumail maoineachadh HSA ann am banca no aonadh creideis).
Is dòcha gum bi e comasach dhut do HSA a mhaoineachadh le sgaoileadh bhon IRA traidiseanta no Roth agad. Feumar an sgaoileadh a dhèanamh dìreach le urrasair an IRA do neach-urrasair an HSA agus chan fhaigh e ach aon uair nur bheatha. Ionnsaich tuilleadh mu dheidhinn seo bho IRS foillseachadh 969 no an comhairliche ionmhasail agad.
Coltach ris an IRA agad, faodaidh tu cur ris an HSA agad tron 15mh den Ghiblean den ath bhliadhna. Mar eisimpleir, ma bha craoladh HDHP agad ann an 2017 ach nach do chuir thu a-steach na tha thu a 'dèanamh bho HSA 2017 ro dheireadh na bliadhna, faodaidh tu tabhartas 2017 a bharrachd a dhèanamh fhad' sa tha thu a 'deasachadh chìsean air 15 Giblean, 2018.
Dè as urrainn dhomh airgead HSA a chosg?
Is e an t-airgead a th 'anns an HSA agadsa. Faodaidh tu a chaitheamh air rud sam bith a thogras tu. Ge-tà, ma tha thu airson cìsean teachd-a-steach agus peanasan a phàigheadh a sheachnadh, cha ghabh thu ach sgaoileadh bhon HSA agad gus cosgaisean meidigeach a phàigheadh .
Tha cosgaisean meidigeach freagarrach a 'gabhail a-steach cosgaisean meidigeach nach eil ur àrachas slàinte a' pàigheadh airson, ach tha sin airidh air a ghabhail mar toradh air cìsean teachd-a-steach feadarail. Faic an liosta gu lèir ann am Foillseachadh IR2 50 , ach an seo tha geàrr-iomradh:
- An t-àrachas slàinte agad a ghabhas a thoirt às, co-ghluasad, agus coinsurance.
- Cungaidhean leigheis. Chan eil leigheas thar a 'chunntaidh mar Tylenol iomchaidh mura h-eil òrdugh agad air. Chan eil marijuana meidigeach airidh air eadhon ged a tha òrdugh laghail agad agus gu bheil thu ann an stàit far a bheil e air a bhith laghail.
- Cosgaisean fiaclaireachd leithid glanadh dhiathan, cùram casgach, agus lìonadh. Ge-tà, chan eil fiaclaireachd maise dìreach mar fhiaclan a 'gèilleadh.
- Deuchainnean sùla, lannsaireachd ceartachaidh lèirsinn, glainneachan, lensan ceangail, agus solarachaidhean leòmhan conaltraidh fhad 's a bhios na glainneachan no na seòlaidhean air an cleachdadh airson adhbharan meidigeach leithid ceartachadh lèirsinn.
- Solarachadh biathadh air a 'bhroilleach.
- Sòlaidhean diabetic.
- Cosgaisean torach in vitro.
- Cùram meidigeach eile nach fhaod an t-àrachas slàinte agad a bhith a 'còmhdach leithid leigheasan acupuncture, cùram leigheas, agus cùram meidigeach a tha air a thoirt seachad le neach-dreuchd Crìosdail.
- Is e an ìre as àirde airson leantainneachd COBRA de do àrachas slàinte, àrachas slàinte do chèile, no àrachas slàinte an eisimeilich agad.
- Tha an ìre as àirde airson àrachas cùram fad-ùine (le ùmhlachd do chrìochan.)
- Tha an ìre as àirde airson àrachas slàinte fhad 'sa tha thu a' faighinn dìoladh cosnaidh an riaghaltais.
- Ma tha thu 65 no nas sine, is e an ìre as fheàrr airson Pàirtean A, B, agus D Medicare no Medicare Advantage. Ach, chan eil àrachas leasachaidh Medicare (Medigap) na chosgais iomchaidh.
Ged a tha cunntas pearsanta agad air do HSA gu teicnigeach, faodaidh tu a chleachdadh gus pàigheadh airson cosgaisean meidigeach cìse do chèile agus do luchd-eisimeil cìse cuideachd.
Ann an cuid de shuidheachaidhean, faodaidh tu sgaoileadh sgaoilidh saor bho chìsean HSA a phàigheadh gus ur prìsean àrachais slàinte a phàigheadh. Ach, tha na riaghailtean teann agus chan fhaighear ach anns na suidheachaidhean a leanas:
Dè eile a dh'fheumas mi fios a bhith agam?
Feumaidh tu foirm-cìse a bharrachd a lìonadh, foirm 8889 , bliadhna sam bith a tha thu fhèin, an neach-fastaidh agad, no cuideigin eile a 'cur ris an HSA agad. Fiù mura h-eil duine a 'cur ris an HSA agad, feumaidh tu foirm 8889 a chlàradh ma tharraing thu airgead às do HSA.
Cuiridh am banca no am brocaireachd a chleachdas tu mar neach-gleidhidh HSA dà fhoirm chìs thugaibh gach bliadhna. Nochd Foirm 5498-SA na tabhartasan HSA agad airson na bliadhna. Nochdaidh Foirm 1099-SA tarraingidhean bhon HSA agad airson na bliadhna (nam biodh agad).
Feumaidh tu sgrìobhainnean gu leòr a shàbhaladh gu robh thu a 'cosg tar-chur HSA sam bith air cosgaisean meidigeach iomchaidh. Ma tha an IRS a 'sgrùdadh do thilleadh, is dòcha gum feum thu rudan a dhèanamh mar bhilean an dotair, mìneachadh àrachas slàinte mu fhoirmean sochairean, agus cuidhteasan airson rudan mar fhuasgladh leannan conaltraidh agus Band-Aids.
A 'smaoineachadh air gaming a dhèanamh air an t-siostam le bhith a' leum a-steach gu HDHP airson beagan mhìosan gus an urrainn dhut luach na bliadhna de airgead a tha saor bho chìsean a thoirt a-steach do HSA, a-mhàin gus a bhith air ais air ais bhon HDHP beagan mhìosan an dèidh sin? Na gabh dragh. Tha ùine deuchainn aig an IRS a mhaireas bho Dùbhlachd na bliadhna a ghabh thu an toradh tron ath bhliadhna. Mura h-eil thu a 'cumail suas craoladh le plana slàinte àrd-as-ruigsinneach rè ùine nan deuchainnean gu lèir, caillidh thu am buannachd cìse agus dh'fhaodadh tu a bhith fo ùmhlachd peanas. Ge-tà, ma tha thu a 'planadh air a bhith a' cumail suas craoladh HDHP, chan fheum thu dragh a ghabhail mun ùine deuchainn.
Mar sin, ma chlàraicheas tu ann am plana le teisteanas HSA san Dùbhlachd 2017 agus gum bi plana le teisteanas HSA agad fhathast ann an 2018 gu lèir, faodaidh tu tabhartasan 2017 agus 2018 a thoirt don HSA agad. Ach ma chuireas tu crìoch air a 'chlàradh HDHP agad am meadhan bliadhna ann an 2018, feumaidh tu an suim a thug thu ris an HSA agad airson nan ciad 11 mìosan de 2017 gu teachd-a-steach 2018, a thuilleadh air cìs 10% a bharrachd.
Ath-leasachadh Cùram Slàinte Poblachdach agus HSA
Bha luchd-lagha Poblachdach agus Rianachd Trump ag iarraidh a bhith a 'toirt seachad a-rithist agus an àite an ACA ann an 2017, ged nach tàinig sin gu buil. Airson na h-ùine, is e an aon phàirt den ACA a chaidh a dhì-ghairm a thaobh peanas òrduigh fa leth, agus chan eil an ath-ghairm sin èifeachdach gu 2019 .
Ach tha a 'chuid as motha de na molaidhean ath-àiteachaidh ACA Poblachdach ag iarraidh cuideam nas motha a thoirt air HSA, a' gabhail a-steach crìochan cuibhreachaidh nas àirde, a 'leigeil leotha na comharran tagraidh a thaobh cò as urrainn tabhartasan a dhèanamh, agus creideasan cìse gus daoine a chuideachadh le bhith a' maoineachadh HSA. Chan eil dad air atharrachadh mu riaghailtean HSA airson a-nis, ach tha iad sin nan molaidhean a dh'fhaodadh beachdachadh fhathast san àm ri teachd.
Stòran:
HealthCare.gov Leugh an Achd Cùram Inntrigidh.
In-sheirbheis Reachdais. Taobh a-staigh Iris Reachdais 2018-10 . 5 Màrt, 2018.
Foillseachaidhean IRS 969 agus 502.
26 Còd na SA § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> Roinn nan Stàitean Aonaichte Ceistean Cumanta Ionad Goireasan an Ionmhais. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx